Prevenzione: PIP e TFR
I Piani Individuali Pensionistici – PIP – e il Trattamento di Fine Rapporto – TFR – sono due aspetti della previdenza e della pianificazione finanziaria che possono essere collegati tra loro.
Tuttavia, hanno scopi e caratteristiche diverse.
Vediamo come si relazionano
Piani Individuali Pensionistici (PIP):
I Piani Individuali Pensionistici sono prodotti finanziari pensati per la pianificazione della pensione. Sono strumenti di risparmio che permettono ai singoli individui di accumulare fondi per il loro futuro pensionistico. Esistono PIP che offrono vantaggi fiscali per incentivare il risparmio previdenziale. Questi piani possono essere gestiti da banche, compagnie di assicurazioni o fondi pensione. Gli individui contribuiscono volontariamente ai PIP e possono beneficiare di detrazioni fiscali o agevolazioni.
Trattamento di Fine Rapporto (TFR):
Il Trattamento di Fine Rapporto è un’indennità obbligatoria che i datori di lavoro devono pagare ai lavoratori al termine del rapporto di lavoro.È previsto dalla legge e si basa sull’anzianità di servizio e l’ultima retribuzione dell'impiegato.Il TFR può essere pagato in un’unica soluzione al termine del rapporto di lavoro o trasferito in un fondo di investimento previdenziale, come un PIP o un fondo pensione complementare, su richiesta del lavoratore.
Qual è la relazione Tra PIP e TRF?
L’utilizzo del TFR per alimentare un PIP
I lavoratori possono scegliere di trasferire il loro TFR in un PIP o in un fondo pensione complementare invece di riceverlo in un’unica somma.
Questo consente loro di utilizzare il TFR come un contributo aggiuntivo per la loro pensione futura e, a seconda delle leggi e delle regolamentazioni locali, potrebbero beneficiare di vantaggi fiscali o di rendimenti più elevati rispetto a lasciarlo in una conto di risparmio tradizionale.
In sostanza, i Piani Individuali Pensionistici e il Trattamento di Fine Rapporto sono strumenti che possono essere utilizzati in modo complementare nella pianificazione finanziaria per la pensione.
La decisione di come gestire il proprio TFR dipenderà dalle leggi locali, dalle circostanze personali e dalle preferenze individuali.
Quali sono i principali motivi per aderire al PIP?
Ridurre o annullare il gap derivante dalla differenza tra quanto percepito durante la vita lavorativa e quanto al momento del pensionamento nel regime obbligatorio di appartenenza, che comporta il rischio di una drastica riduzione del tenore di vita abituale
Il risparmio fiscale generato dalla deducibilità dei contributi versati dal reddito imponibile IRPEF
Il beneficio fiscale derivante dalla differenza tra l’aliquota di deduzione e l’aliquota di tassazione massima delle prestazioni
L’ulteriore risparmio fiscale derivante dalle addizionali regionali e comunali
Il differimento delle imposte dovuto all’applicazione dell’aliquota di tassazione solo a scadenza. L’aderente può investire le risorse “liberate” dal differimento fiscale con ulteriore vantaggio finanziario
La redditività derivante dalla duplice soluzione proposta che coniuga, da un lato, sicurezza e stabilità dei risultati ottenuti attraverso la Gestione Separata propria dei prodotti assicurativi tradizionali e, dall’altro, flessibilità e possibilità di cogliere le opportunità di crescita dei mercati finanziari attraverso un Fondo Interno Azionario
Grande flessibilità e libertà di scelta da parte dell’aderente che potrà modificare l’investimento prescelto scegliendo le percentuali di ripartizione tra GS e FI con multipli del 5%
Spostamento dei versamenti effettuati all’interno delle linee di investimento in funzione dell’età dell’aderente. Ciò permette di avvicinarsi gradualmente all’età pensionabile consentendo la salvaguardia dei risultati finanziari maturati I versamenti sono liberi nell’importo e nella frequenza
Diverse tipologie di rendita immediata rivalutabile: rendita vitalizia, rendita certa per 5 o 10 anni e successivamente vitalizia, rendita vitalizia reversibile, rendita con controassicurazione, rendita con raddoppio dell’importo in caso di perdita dell’autosufficienza
L’applicazione di una tassazione agevolata sui rendimenti finanziari e sulle prestazioni
L’esenzione dall’imposta di bollo e l’esenzione delle imposte sulle transazioni finanziarie
La possibilità di poter ricorrere alle prestazioni maturate mediante un’anticipazione per spese sanitarie o per l’acquisto o ristrutturazione della prima casa
L’esenzione dall’imposta di successione in caso di premorienza dell’aderente durante il periodo di partecipazione al PIP
Le risorse nel PIP costituiscono un patrimonio separato ed autonomo rispetto a quello dell’Impresa di Assicurazione.
Ciò significa che non sono ammesse azioni esecutive né da parte dei creditori della Compagnia, né da parte dei creditori degli aderenti.
Anche in caso di difficoltà dell’Impresa di Assicurazione il patrimonio separato e autonomo non può venire intaccato, essendo destinato esclusivamente al pagamento delle prestazioni.
Per riassumere
Dunque, la relazione tra la previdenza e il TFR in Italia è che il TFR può essere utilizzato come forma di previdenza aggiuntiva.
Molti lavoratori, invece di ricevere il TFR in un’unica soluzione alla fine del rapporto di lavoro, scelgono di investirlo in fondi pensione o istituti di previdenza complementare.
Questa scelta permette loro di accumulare risparmi previdenziali supplementari per la pensione e potrebbe consentire loro di ottenere benefici fiscali.
